61 «Лидер». Комната 2 является санузлом, и соответственно в ней отсутствуют офисы. Он никогда не предоставлял гарантийные письма о возможности использования нежилого помещения по вышеуказанному адресу в качестве аренды, в том числе ООО «Лидер». Данное письмо им не составлялось и не подписывалось, подпись ему не принадлежит. Оттиск печати подделан и не является подлинным, у него имеется печать, которая находится всегда у него и никогда другим лицам не передавалась. О компании ООО «Лидер» (ИНН 9703050467), ему ничего не известно, он о такой компании никогда не слышал, с ней не сотрудничал, в аренду помещение ей не сдавал, генеральный директор и учредитель ООО «Лидер» ему не знакомы. С просьбой о выдаче указанного гарантийного письма, к нему никогда не обращались. Около месяца назад к нему в офис приезжал сотрудник ОБЭП Пензенской области, который сообщил, что по указанному адресу зарегистрирована компания ООО «Магнум», которая фигурирует в цепочке по незаконной банковской деятельности. Ему также ничего не известно про данную компанию, и кто мог подделать документы и зарегистрировать компанию по данному адресу. Около 2 месяцев назад его вызывали сотрудники ИФНС № 3 г. Москвы, которые сообщили, что по адресу еще числятся около 4 компаний. О чем он им пояснил, что по данному адресу компаний не существует, и помещение никому не сдается. По данному факту им было написано заявление в данный орган, чтобы в дальнейшем избежать незаконной регистрации компаний по данному адресу. Также в ходе допроса свидетелем представлены следующие документы (т. 67 л.д. 62-68): поэтажный план нежилого помещения от 22.04.2008 по адресу: г. Москва, Шмитовский проезд, д. 16, стр. 1, этаж 2, пом. II, комн.1 и комн. 2, на 1 л.; экспликация Центрального БТИ помещения на 1 л.; выписка из Единого государственного реестра недвижимости об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объект недвижимости на 2 л. от 15.05.2017 и план этажа на 1 л.; свидетельство о государственной регистрации права от 06.10.2014 на 1; информационное письмо начальнику ИФНС России № 3 по г. Москве от 06.07.2022. Согласно протоколу получения образцов для сравнительного исследования от 19.10.2022 (т. 67 л.д. 71) у свидетеля Халджидиса Д.А. получены образцы подписи и почерка на 12 листах бумаги формата А4. Согласно протоколу получения образцов для сравнительного исследования от 21.10.2022 (т. 67 л.д. 86) у свидетеля Халджидиса Д.А. получены образцы оттиска печати ИП «Халджидис Денис Александрович» на 6 листах бумаги формата А4. В соответствии с протоколом выемки от 21.10.2022 (т. 67 л.д. 95-99) у свидетеля Халджидиса Д.А. изъяты документы с его подписями: заявление о зачете суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) от 14.04.2019 на 1 л.; заявление о зачете суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) от 31.01.2018 на 2 л.; договор купли-продажи мебели № 2246/63 от 08.04.2022 на 1 л. Согласно протоколу осмотра предметов от 21.10.2022 (т. 67 л.д. 100-101) осмотрены документы, изъятые в ходе выемки от 21.10.2022 у свидетеля Халджидиса Д.А., а именно: заявление о зачете суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) от 14.04.2019 на 1 л.; заявление о зачете суммы излишне уплаченного (подлежащего возмещению) налога (сбора, страховых взносов, пеней, штрафа) от 31.01.2018 на 2 л.; договор купли-продажи мебели № 2246/63 от 08.04.2022 на 1 л. В ходе осмотра установлено, что в указанных документах имеются подписи от имени Халджидиса Д.А.,