46 фактуры «BLA-22/85 dtd», оформленной 15.09.2022 года в отношении компании «BALTEX CAPITAL S.А.»; сопроводительной товарной накладной «BLA-22/85 dtd», оформленной в отношении компании «BALTEX CAPITAL S.A; счет-фактуры №23, оформленной 26.09.2022 года компетентными органами Грузии; разрешения № 10/731-Н Управления центра таможенного обслуживания – таможни Еревана КГД РА; документа D 32874, оформленного 26.09.2022; транзитной декларации, оформленной 27.09.2022 года; грузовой накладной 5100010/516923/2022, оформленной 27.09.2022 года; паспорта Артура Камоевича Терчаняна и техпаспорта грузового автомобиля; платежного поручения № 001115, данного 29.09.2022 года ОАО «Арарат банк»; декларации товаров, оформленной 28.09.2022 года; договора №2, заключенного 29.09.2022 года между директорами компаний ООО «ГУ АР ДЖИ ГРУПП» и ООО «Лидер»; транзитной декларации, оформленной 30.09.2022 года; товарной накладной № 02; сопроводительной грузовой накладной, оформленной 30.09.2022 года; заключения № 914 данного 30.09.2022 экспертом ООО «Армэкспертиза» ТПП РА Вовиком Атояном. Предоставлены фотографии, выполненные имеющимся на таможенном пункте «Баграташен» устройством «Rapiscan», а также диск, содержащий цветные изображения результатов рентген-осмотра, касающиеся ввоза и вывоза строительных полиэтиленовых пленок. Таможенными брокерами являются директор закрытого акционерного общества «Сейфвей» Армен Андраникович Оганнесян (Оганнисян) и таможенный брокер закрытого акционерного общества «Сейфвей» Артак Варосович Мнацаканян. Груз в виде линии гранулированных удобрений ввезен в Республику Армения и вывезен из Республики Армения директором ООО «ГУ АР ДЖИ ГРУПП» Гургеном Шлепчаяном, посредством уполномоченного лица Галстяна Т.Г. Предоставлены копии документов полученные из КГД РА: договора SX20210423, заключенного 28.12.2021 года; счет-фактуры SX20210423, оформленной 28.12.2021; счет-фактуры №78, оформленной 30.08.2022 года; декларации товаров, оформленной 02.09.2022 года; договора № 1, заключенного 04.09.2022 года между директорами компаний ООО «ГУ АР ДЖИ ГРУПП» и ООО «Лидер»; транзитной декларации, оформленной 05.09.2022 года; счет-фактуры № 01; сопроводительной грузовой накладной; справки, выданной 5-го сентября 2022 года ООО «Армэкспертиза» ТПП РА; сопроводительной грузовой накладной. А также копию оформленного 28.12.2021 года упаковочного листа о ввозе, предоставленного директором ООО «Сейфвей» Оганнесяном А. Из договора № 24-2/4 о предоставлении услуг таможенного посредничества от 24.02.2022 (т. 71 л.д. 39-40, т. 111 л.д. 156-159) следует, что он заключен между компанией ЗАО «Сейфвей» в лице директора Оганнесяна А.А. (Исполнителем) и ООО «Гу Ар Джи Груп» в лице представителя Галстяна Т.Г. (согласно материалам уголовного дела) (Заказчиком) заключен вышеуказанный договор о предоставлении услуг по таможенному оформлению товаров. Из договора купли-продажи № 9/22 от 15.09.2022 (т. 71 л.д. 41-42, т. 111 л.д. 160161) следует, что он заключен между «БАЛТЕКС КЭПИТАЛ С.А. (BALTEX CAPITAL S.A)» (Продавец») и ООО «ГУ АР ДЖИ ГРУП (GU AR JI GROUP LLC)» (Покупатель) на покупку товара - прозрачной полиэтиленовой строительной пленки весом нетто 22 440, 00 кг., весом брутто 22 770, 00 кг., на сумму 35 904,00 долларов. Из упаковочного листа к товарной накладной № BLA-22/85 от 15.09.2022 (т. 71 л.д. 43, т. 111 л.д. 162) следует, что «БАЛТЕКС КЭПИТАЛ С.А.» (Русе, Болгария) осуществил поставку ООО «ГУ АР ДЖИ ГРУП» (г. Алаверди, Армения) с указанием